Как правильно завести поступление услуг от нерезидента РФ в 1С 8.2?
Меня интересует поэтапное заведение. Что то я совсем не могу разобраться. 🤯
Просмотрев интернет я вычитала:
Но так и не поняла! Может кто мне подскажет как правильно 🙏
Просмотрев интернет я вычитала:
Цитата:Российская организация, являясь налоговым агентом, выписывает счет-фактуру самостоятельно в двух экземплярах, указывая в документе полную стоимость услуг с учетом НДС. Далее один экземпляр регистрируется в книге продаж в момент фактического перечисления денежных средств компании-нерезиденту, а второй экземпляр регистрируется в книге покупок на дату возникновения права на налоговый вычет.При этом проводки будутДебет 20 (26, 44) – Кредит 60 – отражены услуги, оказанные нерезидентом согласно акту;Дебет 19 – Кредит 68/2 – начислен НДС на стоимость услуг (в этом случае берется не расчетная, а основная ставка 18 или 10% (письмо Минфина России от 20.07.2006 N 03-04-08/156);Дебет 68/2 – Кредит 51 – перечислен НДС в бюджет;Дебет 60 – Кредит 52 – перечислены денежные средства за услуги нерезиденту;Дебет 68/2 – Кредит 19 – предъявлен НДС к вычету на дату перечисления НДС в бюджет
Но так и не поняла! Может кто мне подскажет как правильно 🙏
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
И поясните, пожалуйста, Ольга новичёк бух, Вы хотите продолжить эту свою тему? http://xn-----6kckihjhaac6bcmht6aqwt8c8l.ru.nds.monster/index.php?id=241681 -
Здравствуйте и извините, пожалуйста, за мою некультурность. 😰 Просто голова кругом. Наш старый бухгалтер ушла перед отчётом оставив кучу проблем. Я как новичёк просто за голову уже хватаюсь. Очень буду благодарна если поможете разобраться с самыми сложными для меня вопросами.
P.S.: Мою старую тему можно уже закрыть. Я получила на свой вопрос исчерпывающий ответ. За что огромное спасибо! -
Добрый день!
Вам нужно отразить операции налогового агента по НДС.
Вы по отношению к иностранному партнеру, действительно, должны выступить налогвым агентом?
Если "да", то тема обсуждалась, причем для отражаения и при ОСНО, и при УСН.
Посмотрите здесь http://xn-----6kckihjhaac6bcmht6aqwt8c8l.ru.nds.monster/index.php?id=241681 Тут не о расчетах в валюте, правда, но порядок отражения агентства по НДС в соответствии со ст.161 НК одинаков для разных ситуаций. Что для начисления и удержания в бюджет НДС по сделкам с арендой гос. и муницип.имущества, что по сделкам с иностранным контрагентом. -
Добрый день!
Спасибо большое за ответ! Почитала, вроде поняла всё.
Теперь появилась ещё одна задачка 🤦♀️ ....как мне завести счёт фактуры на услуги нерезедента, которые наш старый бухгалтер не завела аж с 2011 года. -
Так вы уверены, что это вам нужно?
Ведь не при всяком импорте товаров российская организация обязана выступать налоговым агентом по НДС.
А только в таком случае.
<Если организация приобретает товары на территории Российской Федерации у иностранного лица, не состоящего на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщика, то организация признается налоговым агентом по НДС. Налоговые агенты обязаны исчислить, удержать и уплатить в бюджет сумму НДС, вне зависимости от того, являются ли они плательщиками НДС или нет (п. 1, п. 2 ст. 161 НК РФ). > -
Да, уверенна! Мы оплачиваем Чехам за услуги по установке оборудования на заводах РФ. Наш старый бух раньше не знала,что мы обязаны платить за них НДС. Налоговая нам напомнила в конце года. 😭
-
Цитата: Теперь появилась ещё одна задачка 🤦♀️ ....как мне завести счёт фактуры на услуги нерезедента, которые наш старый бухгалтер не завела аж с 2011 года.
А декларации-то правильно сдавались?
Что посоветовать? задачка... я бы сделала копию базы, в неё доввела бы отражение операций до тогосостояния, как надо "в идеале", сформировала бы при необходимости уточненки, а потом свежим взглядом посмотрела бы: что делать дальше.
В любом случае, корректировочные балансы и Ф.2 не сдаются, а все поправки "выливаются" в изменение текущих сальдо по счетам.
Но принимать решение, конечно, вам.
(Архив база до любых изменений сделайте обязательно!) -
Сегодня посмотрела ещё раз. Сверяя старую базу. Она... сделала ещё лучше. Завела поступление без НДС. А потом (уже в этом квартале) видать вспомнила и добавила в эти поступления НДС-ку. Естественно 19 у меня повис. Ещё б не чего, если бы расчёты не велись бы в евро. Да и отчёт поджимает!
